进项发票异常，要求做进项转出，如何做分录

世界 追问

2024-09-09 14:02

当时的分录是
借：库存商品
    进项税额
贷应付款

宋生老师 解答

2024-09-09 14:03

你好！这个库存商品没问题是吗，库存要转出吗

世界 追问

2024-09-09 14:04

库存也要调增，交税，目前不知道分录要怎么做。感觉做不平

宋生老师 解答

2024-09-09 14:06

你好！这样的话，是借应付账款，贷库存商品，应交税费-一应交增值税-进项税额转出

世界 追问

2024-09-09 14:12

1、借方是应付账款的话，会有余额，后续需要调整吗？怎么调，目前应付账款是平的
2、之前有结转成本，是不是要把成本的分录也冲销？

宋生老师 解答

2024-09-09 14:13

你好！，1，你不是之前挂的应付，现在冲减就没有约了。如果你后面附了，那么就要借其他应收款，贷银行存款

2，是的，也需要的

世界 追问

2024-09-09 14:18

之前挂的应付，但是当月对公付款了。现在在做一笔应付款的话会有余额

宋生老师 解答

2024-09-09 14:22

你好！嗯，所以你相当于是多付了钱。计入到其他应收款