老师你好，进项税额已经认证抵扣，但是我们没有销项，怎么办，进项税额申报的时候就放在那里吗，还是做到进项税额转出

大眼萌12 追问

2024-09-05 11:30

老师我们开的发票都是免税的，这进来的发票是专票了，进项税额不需要抵扣但是还有进项税怎么处理

家权老师 解答

2024-09-05 11:32

免税的收入进项转出就行

大眼萌12 追问

2024-09-05 11:36

如果我就放在那里行吗，还是必须进行进项转出。进项税额转出后，以后还可以再进行抵扣吗？这样的留抵可以退税吗？

家权老师 解答

2024-09-05 11:37

销售是免税的，进项不能抵扣的，要做转出

大眼萌12 追问

2024-09-05 11:42

进项税额转出后就入在那里呗，也不能退税是吗

大眼萌12 追问

2024-09-05 11:45

如果再产生销项税的时候，这个进项还可以抵扣吗？本月必须转出吗

家权老师 解答

2024-09-05 11:45

在附表2填对应的转出栏，不形成留抵税

大眼萌12 追问

2024-09-05 13:35

必须做进项税转出吗

家权老师 解答

2024-09-05 14:15

是的，不能抵扣的必须进项税转出

大眼萌12 追问

2024-09-05 15:18

转出之后，那以后还能用来抵扣吗

家权老师 解答

2024-09-05 15:19

转出的目的就是不能抵扣了

大眼萌12 追问

2024-09-05 15:21

要是就放着留抵不转不行吗

家权老师 解答

2024-09-05 15:23

关键是那个进项不能抵扣，所以才转出

大眼萌12 追问

2024-09-05 15:26

如果我们以后要是开普通道咱货物运输就有销项税了，以后还想用呢，那不转不行吗

家权老师 解答

2024-09-05 15:27

关键是你现在是用于免税项目，只能转出不能抵扣

大眼萌12 追问

2024-09-05 15:29

不认证就没事了呗，以后用，不可以留抵吗，我现在也不抵扣

家权老师 解答

2024-09-05 15:31

老师只是给你建议，不怕税局查到罚款就可以

大眼萌12 追问

2024-09-05 15:37

上期的留抵税额，本月申报表二里没有能填的地方，应该直接填在主表里吗

家权老师 解答

2024-09-05 15:40

不能抵扣的进项就是在附表2填对应的不能抵扣的原因栏

大眼萌12 追问

2024-09-05 16:08

老师做进项税额转出，是可以做借：管理费用 贷：进项税额转出吗

家权老师 解答

2024-09-05 16:10

跟取得进项时不抵扣的普票一样计入对应的科目