送心意

QQ老师

职称中级会计师

2018-05-15 13:57

你好!是企业所得税汇算清缴表吗?是的话填写本年计提数就可以

不吃螺蛳粉 追问

2018-05-15 14:04

对,不是吧,那代扣的个人的社保和个税凭什么让企业抵减利润总额呀

QQ老师 解答

2018-05-15 14:10

代扣的个人的社保和个税凭不是企业费用不可以抵扣企业利润

不吃螺蛳粉 追问

2018-05-15 14:10

那就不应该填计提数吧,是填实际发放数吧

QQ老师 解答

2018-05-15 14:17

计提数不包括代扣代缴数,应该在其他应收或其他应付款科目下核算 
你的分录有问题,代扣代缴数不是你们单位承担不是你们的费用,你们管理费用金额不对

不吃螺蛳粉 追问

2018-05-15 14:19

应该怎么弄分录

QQ老师 解答

2018-05-15 14:21

(一)货币性职工薪酬确认:根据受益对象或岗位: 
借:生产成本(生产工人的薪酬) 
  制造费用(车间管理人员的薪酬) 
  劳务成本(提供劳务人员的薪酬) 
  管理费用(行政管理和财务部人员的薪酬) 
  销售费用(销售机构人员的薪酬) 
  在建工程(在建工程人员的薪酬) 
  研发支出(研发支出人员负担的职工薪酬) 
  贷:应付职工薪酬--工资 
         --职工福利费 
         --工会经费 
         --职工教育经费 
         --社会保险费(企业负担部分) 
         --住房公积金等(企业负担部分

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相关问题讨论
你好!是企业所得税汇算清缴表吗?是的话填写本年计提数就可以
2018-05-15 13:57:49
按你管理费用下面填写,计提数
2019-05-12 19:01:24
填18000
2017-04-01 10:47:08
这个取得是计提这个金额,
2020-04-22 16:54:03
你好,填计提的借方累计数、如管理费用-工资、管理费用-社保都需要填到这一栏。 应付职工薪酬是企业根据有关规定应付给职工的各种薪酬,按照“工资,奖金,津贴,补贴”、“职工福利”、“社会保险费”、“住房公积金”、“工会经费”、“职工教育经费”、“解除职工劳动关系补偿”、"非货币性福利"、"其它与获得职工提供的服务相关的支出" 等应付职工薪酬项目进行明细核算。
2018-05-14 14:00:22
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