咨询郭老师，一个项目的工程款支付，在当时因失误计错科目，原本是：借：开发成本 其他应收款 贷 ：银行存款 结果错误记成 借：其他应收款 其他应收款 贷：银行存款， 需要反结账回去从新修改 ，还是在下个月账务中调整，要是在下个月中调整需要先冲销再改正确的分录是嘛？

住进时光里 追问

2024-08-30 15:10

老师，当时记错是今年2月，老师的意思在做8月账目是直接调整，不用先冲销，直接按老师的分录调整是嘛？

郭老师 解答

2024-08-30 15:11

是的，这个没有结转到主营业务成本吧？

住进时光里 追问

2024-08-30 15:11

是的，没有结转到

郭老师 解答

2024-08-30 15:14

他应该结转成本吗？如果不结转的话就不影响。

住进时光里 追问

2024-08-30 15:16

年底统一提收入结转，目前没有结转

郭老师 解答

2024-08-30 15:16

不影响的，你现在补调整就行。

住进时光里 追问

2024-08-30 15:18

好的，谢谢郭老师

郭老师 解答

2024-08-30 15:19

不用客气，工作愉快