出口2.1版本申报系统中。纳税表出口销售累加和纳税表不得抵扣累加根据什么填列

艾秋娟 解答

2018-05-14 15:37

纳税表出口销售累加根据增值税申报表主表第7栏填写，纳税表不得抵扣累加是增税附表2第17栏

A云淡风轻 追问

2018-05-14 15:40

不对吧。第七栏当期数还是累计shu。附表2第18栏吧

艾秋娟 解答

2018-05-14 15:41

第18栏，我笔误了

A云淡风轻 追问

2018-05-14 15:41

第七栏本月数吗

A云淡风轻 追问

2018-05-14 15:42

生产企业请注意，从现在起取消零申报情况下的退税申报。退税申报系统升级为2.1后，申报操作的主要变化体现在：取消增值税申报表的填写，但需在免抵退申报汇总表录入时的“退税汇总计算”小窗口手工填写三个数据，分别为：①纳税表出口销售累加；②纳税表不得抵扣累加；③期末留抵税额。相应的填写说明如下： 
  
1.纳税表出口销售累加：为大于上次已申报汇总表所属期且小于等于当前所属期的增值税申报表免抵退销售额累加之和； 
  
2.纳税表不得抵扣累加：为大于上次已申报汇总表所属期且小于等于当前所属期的增值税纳税申报表不得抵扣税额累加之和； 
  
3.期末留抵税额：为当前申报所属期增值税申报表的期末留抵额。 
  
举个例子

A云淡风轻 追问

2018-05-14 15:43

这是上边发的填报说明 我也没看明白。怎么还有前期累加

艾秋娟 解答

2018-05-14 15:54

始终就是本月数，除非有几个月零申报出口退税，但是国税报表有数，这时候要累加一下

A云淡风轻 追问

2018-05-14 16:00

奥奥 好的 谢谢

A云淡风轻 追问

2018-05-14 16:04

比如我这个月申报退税的销售额是200。实际记账销售额300这个纳税表出口销售累加是填300对吗。

A云淡风轻 追问

2018-05-14 16:04

中间没有漏报过

艾秋娟 解答

2018-05-15 12:48

按照申报表中第7栏填写