老师好，我们是游戏开发公司，我们有个业务是这样的，玩家充钱到游戏里购买人物，我们后台没有客户所需的人物的时候，我们需要从其他玩家购买。请问这笔业务的账务处理该怎么做呢？

田甜甜 追问

2024-08-24 15:24

收到玩家的充值款
借：银行存款
      贷：预收账款

购买别人时
借：主营业务成本
      贷：银行存款

确认收入时
借：预收账款
      贷：主营业务收入（价税分离）
             应交税费

麻烦您看下是这样对吗？

郭老师 解答

2024-08-24 15:27

是的，对的，是这么做的。

田甜甜 追问

2024-08-24 15:55

业绩达标奖励怎么做呢？比如说达到1000奖励10元

郭老师 解答

2024-08-24 15:56

支付给客户的的还是支付给你职工的？

田甜甜 追问

2024-08-24 15:58

我们的员工业绩达到1000奖励10元

郭老师 解答

2024-08-24 15:58

工资
借主营业务成本工资贷，应付职工薪酬工资借，应付职工薪酬工资贷，银行存款。

田甜甜 追问

2024-08-24 16:14

老师，计提 发放 一定要分两步走的吗？ 能不能直接发放呢？不太懂计提这个意思

郭老师 解答

2024-08-24 16:15

工资必须计提，必须通过应付职工薪酬，不可以直接做。

田甜甜 追问

2024-08-24 16:27

比如业绩奖励，当天达标 当天发放，这个也需要计提吗？

郭老师 解答

2024-08-24 16:31

你好对的
是的
也需要的