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老江老师

职称： ,中级会计师

2018-05-13 19:55

你好！不需要调整 
所得税汇缴，计算的是“税前利润”即本年利润 
所得税费用，减的是税后利润，不影响汇缴的金额

小高 追问

2018-05-13 21:21

老师，那我问一下研发的，我公司去年新成立的还没立项，税务所也没备过案可以填写研发费用优惠表吗

老江老师 解答

2018-05-13 21:23

可以填研发，但税务不一定让你加计扣除！

小高 追问

2018-05-13 21:59

汇算清缴应付职工薪酬表格的工资的帐载金额是不是计提的应发工资金额，贷方的应付职工薪酬余额，(不包括五险一金)，税收金额是不是实发的工资借方余额

老江老师 解答

2018-05-13 22:08

你好！是的，但税收金额是指实发的工资金额 ，包括年前计提，年后5月31日前发放的数

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相关问题讨论
你好！不需要调整 所得税汇缴，计算的是“税前利润”即本年利润 所得税费用，减的是税后利润，不影响汇缴的金额
2018-05-13 19:55:29
应该是体现在预缴税额里面
2018-05-17 18:00:28
可以并入到2017年的汇算清缴里面，但是财务报表也要计入该项目
2018-05-17 16:34:38
你好，是什么情况需要对财务费用调增？
2018-04-24 16:03:34
你好，利润表的亏损额不一定和可弥补亏损额一致的，因为有纳税调整的，这个以前年度损益调整不用管了，已经做到未分配利润了，和当年损益无关了。
2018-05-25 16:35:15
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