老师您好，小规模旅游服务企业申报增值税是按差额征收申报，开票要用收款金额减去项目中的住宿费，签证费这些费用净额开票吗？

adaxu 追问

2024-08-19 18:36

开票是开收款金额吗？

郭老师 解答

2024-08-19 18:36

看业务
业务发生多少开多少

adaxu 追问

2024-08-19 18:47

比如现在我们接了一单收入3万，其实我们旅游外包出去29000元给供应商，这个怎么开票

郭老师 解答

2024-08-19 18:49

你好，选择差额征税，差额开票。收入填写3万，扣除项目里面填写29000。

adaxu 追问

2024-08-20 09:41

如果有按差额开票，有没有按差额开票这种怎么区分差额申报呢？

郭老师 解答

2024-08-20 09:42

按照差额的，那就不能按照差额来申报，按一般计税的来申报，一般计税的季度30万以内，在第10栏超过的第一行和第2行里面填写。

郭老师 解答

2024-08-20 09:42

差额
附列资料1第二列和第三列填写29000，第五列填写3万。

adaxu 追问

2024-08-20 10:16

目前我们是3万金额开票，没有开具差额征收发票，申报是按差额申报，这个会有什么影响吗？

郭老师 解答

2024-08-20 10:19

你好少交了增值税的。