要做股权转让，把之前的利润分配完后，之后又产生利润了，这部分可以不分红直接缴纳个税嘛？

阡陌红尘。 追问

2024-08-15 18:42

因为分红的部分可以计提，不分红需要计提嘛？

宋生老师 解答

2024-08-15 18:43

你好！不分红不需要计提

阡陌红尘。 追问

2024-08-15 18:47

这是之前分红的金额1006897.86，之后还有利润未分红就不能像这样做分录了吧

宋生老师 解答

2024-08-15 18:49

你好！在没有变更之前的分红，仍然是这样做
变更股东的时候，如果没有分红，可以不用这样做

阡陌红尘。 追问

2024-08-15 18:52

这样做是通过银行给股东付款了，7月资产负责表又有利润是没有分红的，但是直接缴纳个税，这个怎么做分录

宋生老师 解答

2024-08-15 18:56

你好！这个7月没有利润分红，但是是股权转让，所以要缴个税是吗

阡陌红尘。 追问

2024-08-15 19:08

是的，之前未分配利润是1006897.86全分完了，但是由于8月份要去税局做股权转让，7月资产负责表还有73815.6未分配利润，这部分需要缴纳个税，可以不分红，我想问这个分录怎么做？老师再帮我看下我最后把之前分红的和未分的都合起来申报的截图有问题不？

宋生老师 解答

2024-08-15 19:12

你好！这个累计是没问题，但是我看你上面是7月份，你以前已经交过了，看下实际应该缴纳的金额有没有减去之前交过的部分。先确认下这个，如果没有，就不要管之前的分红
只填入7月的

阡陌红尘。 追问

2024-08-15 19:19

没有缴过个税，未分配利润是1006897.86是7月份从银行分给股东的，现在8月不得申报7月的分红，

宋生老师 解答

2024-08-15 19:20

你好！那就没问题，你的表是可以的

阡陌红尘。 追问

2024-08-15 19:28

之前马阔分红金额是约定分10w,后来未分配利润73815.6*40%（转40股份）＝29526.24，所以他申报总金额129526.24，没分红缴纳的个税5905.25，这部分个税因为没有分红我没计提，缴纳完怎么做分录，

宋生老师 解答

2024-08-15 19:30

你好！没有分为什么要缴纳？

是股转转让了要缴纳的话，公司是借银行存款，贷实收资本B股东
然后支付给她，他拿走的股权的转让金额的时候，借实收资本A 应交税费0代扣代缴个税，贷银行存款

阡陌红尘。 追问

2024-08-15 19:36

老师你开始说这部分可以不分红，但是要缴个税啊？

宋生老师 解答

2024-08-15 19:46

是的，股权转让就是上面说的这个情况。不分红，但是转让有利润要缴税

阡陌红尘。 追问

2024-08-15 19:54

转让有利润要缴税   这分录怎么做，直接借：应交税费－个税    贷银行嘛

宋生老师 解答

2024-08-15 20:01

你好！这个正规的做法是支付方代扣代缴，或者他自己申报。公司可以不用给他报

如果公司先收到其他股东的投入，然后支付给转让方，可以支付的时候代扣代缴
公司是借银行存款，贷实收资本B股东
然后支付给她，他拿走的股权的转让金额的时候，借实收资本A 应交税费0代扣代缴个税，利润分配-未分配利润，贷银行存款