18年有125848.88元只交了增值税，未交所得税，先补交所得税了，需要更改18年的财务报表 做分录 借：其他应付款 贷：主营业务收入 这个分录对么？ 这个分录在18年的报表中都需要变更哪些数字。

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2024-08-14 10:54

这个是增值税申报表和所得税申报表的差额，需要这个数据平衡，所以贷方应该是要主营业务收入，

朴老师 解答

2024-08-14 10:57

那你就做主营业务收入

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2024-08-14 11:05

主要是我现在不知道财务报表需要改哪些数字，我在快账上不了这个分录后，利润表没有变化，你帮我确定一下，财务报表都有哪些数据需要变更

朴老师 解答

2024-08-14 11:07

资产负债表：应交税费项目减少（补交了所得税），未分配利润项目减少（结转以前年度损益调整）。
利润表：在以前年度损益调整的影响下，利润总额、净利润等项目相应减少（减少的金额为补交的所得税对应的利润部分）

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2024-08-14 11:24

那意思是我还要补一个计提所得税的分录么

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2024-08-14 11:27

还是说我除了做主营业务收入那个分录外   还要借：所得税      贷应交税费-所得税      借：应交税费-所得税      贷：银行存款        两个分录，这两个分录对么？弥补亏损了需要做分录么？有滞纳金应该怎么做分录

朴老师 解答

2024-08-14 11:32

同学你好

对的补计提就可以

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2024-08-14 14:52

不补计提，到我做这个月账的时候和滞纳金一起调整行不行，有啥影响没

朴老师 解答

2024-08-14 14:58

同学你好
这个可以的
也没事