我公司是钢材行业，给客户有年返利，现有一客户年返16万 他只提货不付款(货款要用年返抵) 但是我上的系统是用友T+ 业财一体的 他提货了我业务上有个应收有吨位 我必须开票 我如何平这个账

我公司是钢材行业，给客户有年返利，现有一客户年返16万 他只提货不付款(货款要用年返抵) 但是我上的系统是用友T+ 业财一体的 他提货了我业务上有个应收有吨位 我必须开票 我如何平这个账

答： 同学，你好 借：应收账款 贷：主营业务收入 应交税费 有年返利，这个返利冲收入 借：应收账款  负数 贷：主营业务收入 负数 应交税费 负数 应收一正一负，可以抵消

送货单上的金额为10000元。但是对账时直接减了到付运费100元（客户先垫给，但我司是包运费的），最后应收账款就不是10000元了。 分录应 借：应收账款9900借：销售费用100元 贷：主营业务收入10000 最后，客户又说不用减了，（我们公司对有些客户订有一个返点政策，是以货物返点的）所以他再一次下订单时，就把返点的产品一起送货的，所以返点是不算金额的，所以刚才提到运费也是以这种形式了，直接给做同额度返货的，100元运费作为返点返货不就是等于是送给客户了吗？送给客户的当然就不收他款，然而我这边应

答： 所以我做的分录 借：销售费用 -100 贷：主营业务收入 -100

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

我们是汽车4S店，客户的二手车置换补贴是我们向厂家提交材料，厂家以返利的形式返给我的返利账户上，后期给我们冲抵进货款，我们收到厂家的发票是负数提现，这笔钱我们退给客户，客户是没法开票给我的，那这个我们应该怎么做账务处理呐

答： 你可以这样来处理这笔账务，首先，你要从厂家那里收到发票，然后将发票上的负数金额支付给客户，将此金额支付给客户的金额记在一个“客户应退货款”的科目上，这样系统会自动把这笔负数金额返回给客户，而不用发票。如果客户没有给你发票，你可以制作一张“客户应退货款”的发票，注明客户的名称和金额，以证明你已经支付了这笔钱。举个例子，如果厂家向你提供的补贴是2000元，那么你就可以制作一张发票，注明客户的名称和-2000元，并将发票交给客户，以证明你已经支付了这笔钱。