bamboo老师，有问题请教，谢谢

微信用户 追问

2024-08-02 11:05

老师，我们工程公司捐赠款，收到这个单据入账能税前抵扣吗？

bamboo老师 解答

2024-08-02 11:06

工程公司捐赠款，收到这个单据入账能税前抵扣

不超过利润总额12% 
 超过部分 以后3个年度扣除

微信用户 追问

2024-08-02 11:08

老师，也就是说在次年做2024年的汇算清缴时不能全额抵扣，只能按利润总额的12%抵，剩下的也是按12%在25.26.27年抵扣完对吗？

bamboo老师 解答

2024-08-02 11:35

是的 这样理解正确的哈

微信用户 追问

2024-08-02 12:27

老师，是不是这个收据当普通发票使用入账？

bamboo老师 解答

2024-08-02 12:28

是这个收据当普通发票使用入账 计入营业外支出科目

微信用户 追问

2024-08-02 12:31

老师，这个收据是以图片的形式发给我的，可需要像发票一样找对方要PDF格式或其他格式，用以存档用

bamboo老师 解答

2024-08-02 12:32

电子的 最好要个 电子档的保存

微信用户 追问

2024-08-02 12:48

老师，那我就以对方发给我的图片保存可以吗？

bamboo老师 解答

2024-08-02 13:02

最好要个电子档的
实在要不到 就图片保存

微信用户 追问

2024-08-02 13:21

老师，这个电子票据难道也会跟电子发票一样，有三种保存格式吗？

bamboo老师 解答

2024-08-02 13:22

这个不会的哈 应该有PDF格式 您是收到的图片格式
对方应该有个下载链接给您的

微信用户 追问

2024-08-02 13:24

老师，没有对方就是发了这个图片给我们老板，老板给我的

bamboo老师 解答

2024-08-02 14:27

那金额不大 那就用这个图片保存就好了哈

微信用户 追问

2024-08-02 14:53

老师，也是放在电子发票一起存档吗？

bamboo老师 解答

2024-08-02 15:43

也是放在电子发票一起存档 是的哈

微信用户 追问

2024-08-02 16:25

老师，电子发票存档是有三种格式，是不是必须要按XML格式存，XML下载下来的就是一个压缩包，就存这个压缩包吗？

bamboo老师 解答

2024-08-02 16:25

政策是规定要按XML格式存，XML下载下来的就是一个压缩包，就存这个压缩包 可以的

微信用户 追问

2024-08-02 16:30

老师，那PDF这个格式的有必须再存档吗？因为每次开票方都是发PDF发给我，我打印出来做凭证用的

bamboo老师 解答

2024-08-02 16:31

如果有XLM的文件PDF的就不要保存了