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宋生老师

职称： 注册税务师/中级会计师

2018-05-10 10:31

你好！你平时确认收入的时候做了什么分录。

笑笑 追问

2018-05-10 10:53

贷：应交税费-应交增值税  平时一直是这个分录，不超九万的话季度末就直接转入营业外收入了。如何季度末超9万，怎么办？我需要账务处理吗？还是直接下个月缴纳税款啊

宋生老师 解答

2018-05-10 10:54

你好！你下个月交税就可以了。借应交税费-应交增值税 贷银行存款。

笑笑 追问

2018-05-10 11:30

谢谢老师

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相关问题讨论
1、借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费--应交增值税 2、借：应交税费--应交增值税 贷：银行存款
2019-03-11 09:13:03
你好！你平时确认收入的时候做了什么分录。
2018-05-10 10:31:02
作为小规模纳税人每个月都要做增值税的确认分录的，只是如果季度享受免征增值税的优惠政策的话，需要做一笔结转营业外收入的分录。所以您需要每个月或只是在3确认全季度的增值税。
2018-05-09 17:06:39
你好，这个是什么业务的
2019-09-25 10:41:44
您是指免交的增值税什么时候进行账务处理对吗？
2018-03-10 15:35:44
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