专票入费用时，忘记进项税了，怎么处理

LL 追问

2018-05-10 09:25

老师，请问职工薪酬支出及纳税调整明细表里工资薪金支出帐载金额怎么填？

邹老师 解答

2018-05-10 09:28

你好，就是填写你账面计提金额

LL 追问

2018-05-10 09:29

实际发生额呢老师？

邹老师 解答

2018-05-10 09:31

你好，就是你实际发放的工资薪金金额

LL 追问

2018-05-10 09:32

专票入费用时，忘记进项税了。冲了原来凭证，再重新记这样是吧

邹老师 解答

2018-05-10 09:35

你好，不需要冲销之前的，做这个调整分录就是了  
借；应交税费（进项税额） 贷；管理费用等科目

LL 追问

2018-05-10 09:58

老师那个工资薪金支出那行那个税收金额怎么填呢

邹老师 解答

2018-05-10 10:01

你好，没有特殊情况，就是按实际发放额填写的

LL 追问

2018-05-10 10:11

那个帐载金额也就是17年账上的工资金额？ 
我这样理解对不对？

邹老师 解答

2018-05-10 10:15

你好，是你17年计提的工资金额