送心意

朴老师

职称会计师

2024-07-31 09:49

对于 A 公司以设备抵账的部分:


  1.您公司需要与 A 公司签订以物抵债的协议,明确设备的价值、型号、规格等详细信息。
  2.A 公司需要给您公司开具设备的增值税发票。如果 A 公司是一般纳税人,通常开具 13%税率的增值税专用发票;如果 A 公司是小规模纳税人,则可能开具 3%征收率的增值税专用发票(疫情期间可能有优惠税率)。


对于 B 公司支付的 5 万元现金部分:


  1.您公司应向 B 公司提供技术服务的发票。
  2.如果您公司是一般纳税人,技术服务适用 6%的增值税税率;如果是小规模纳税人,可能适用 3%的征收率(疫情期间可能有优惠税率)。


例如,A 公司给您公司一台价值 25 万元的设备,A 公司为一般纳税人,开具的增值税专用发票上会显示设备价款 221238.94 元,增值税税额 28761.06 元。B 公司支付 5 万元现金,您公司为一般纳税人,开具的增值税专用发票上会显示技术服务价款 47169.81 元,增值税税额 2830.19 元。

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相关问题讨论
您好,这两个没什么区别的
2021-11-23 05:46:06
同学你好!二者不一致的。前者针对的是普通类别的技术服务,后者针对的产品、设备、新技术、新工艺提供的研究开发类技术服务,而且研发和技术服务*技术服务费”增值税专票,其中有专票记载的可以作为研发费用列支,只要符合一定的研发绩效或者相关要求,有关费用一般可以报销。
2023-12-01 00:33:24
你好 你们实际业务是技术服务费 就应该开 *信息技术服务*技术服务费 可以开
2020-06-03 09:48:59
你好,信息咨询的可以。
2022-06-28 14:17:06
技术服务费是指企业按业主要求,派遣具有一定技术专长和知识的专业技术人员、专家、教授或管理人员,为承担项目的技术指导、咨询,提供设计文件、技术资料,进行可行性研究,传授技术,培训人员,参与管理等,从而,按合同或协议规定向业主收取技术服务费这一类业务。
2019-07-22 09:25:34
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