老师您好，遇到分包方开出的发票是工程款，但是甲方是把钱按照农民工工资的形式直接打给工人了，这样我们后续需要怎么做

淡漠的紫色 追问

2024-07-31 09:11

老师，我们是小微企业，分录应该怎么做

郭老师 解答

2024-07-31 09:12

借工程施工工资
贷应付职工薪酬，
借应付职工薪酬
贷应收账款
确认收入之后结转到主营业务成本。

淡漠的紫色 追问

2024-07-31 09:15

好的，谢谢老师

郭老师 解答

2024-07-31 09:18

不用客气，工作愉快。

淡漠的紫色 追问

2024-07-31 09:26

老师，这个我们还需要给甲方开劳务发票吗

郭老师 解答

2024-07-31 09:27

是的，需要开发票的。

淡漠的紫色 追问

2024-07-31 09:28

那还是对不上吧，劳务发票对应这个代发的工资，那我那工程款的发票款项等于是一直处于收不回来的状态？

郭老师 解答

2024-07-31 09:29

你好，我没有看懂什么意思，假设你给对方提供的是工程，包工包料的是100，劳务费是40，那对方给你们发了40，剩下的60支付给你们不就可以啦？

淡漠的紫色 追问

2024-07-31 09:30

没有，我们开的工程款是50 ，他把这个50全部按照工人工资发到个人账户里的

郭老师 解答

2024-07-31 09:33

那就不对呀，劳务是多少，你们提供多少

淡漠的紫色 追问

2024-07-31 09:37

所以现在不知道该怎么做了

郭老师 解答

2024-07-31 09:37

你刚才说不合理呀，不可能开50的发票，他全部都发工资吧，你没有利润吗？

淡漠的紫色 追问

2024-07-31 09:43

对呀，但是就是这么让开的

郭老师 解答

2024-07-31 09:44

个人收到了钱，再转给你公户，

淡漠的紫色 追问

2024-07-31 09:46

这样的话会查吧

郭老师 解答

2024-07-31 09:48

你好，那样做会差50转50吗？如果是的话，你账上不是按照50和50做，成本收入不会差的。

淡漠的紫色 追问

2024-07-31 09:49

好的，谢谢！！！

郭老师 解答

2024-07-31 09:51

不用客气，工作愉快。