银行回单，里面用途：其他合法款，转到老板私人卡上，我根据凭证实际用途写着摘要，提现，可以吗

小雪 追问

2018-05-08 14:17

老师，我是给这家公司兼职做税账，对公账户存款，提款，都是老板自己弄得，货物，钱我都不管，对公账户钱不够，货款他会存进去，对公账户钱多了，他有提出去，银行回单用途，有时候有内容，在ATM机上存进去，没摘要

邹老师 解答

2018-05-08 14:19

你好，与老板的 往来不可以直接通过库存现金科目核算，应当通过其他应收款或其他应付款核算的

小雪 追问

2018-05-08 14:20

老师，内容不一样，行不行，我是根据情况做账

邹老师 解答

2018-05-08 14:21

你好，是根据业务发生情况做账，但是不能把与老板的往来通过库存现金科目核算的

小雪 追问

2018-05-08 14:23

老师，他在什么时候提现，可以做库存现金，

邹老师 解答

2018-05-08 14:25

你好，需要以公司的名义去银行取现，回来把资金放在出纳才可以做库存现金的

小雪 追问

2018-05-08 14:41

老师，有时对公账户钱不够，付货款，在自动取款机里面存现金，他说没法写摘要，存进去，对公账户钱收到，回单摘要那里没有内容，凭证内容，我的根据情况，写摘要，归还借款，写一张凭证，然后付货款，在写一张凭证，这样可以吗

邹老师 解答

2018-05-08 14:49

你好，如果之前法人代表有向公司借款，之后存现可以写归还借款

小雪 追问

2018-05-08 15:07

有的，去年银行对账单上，上面摘要那里写着借款，钱都是法人代表自己，存取都是他自己弄，出纳也是他自己，取了11万，到现在还没还清财务报表上面

邹老师 解答

2018-05-08 15:07

你好，那取出可以挂账其他应收款，然后存入就冲销其他应收款就是了

小雪 追问

2018-05-08 15:16

是的，有时存进去钱，银行回单那里摘要，要么没有，存现有时写备用金。我做账，写还款，可以吗

邹老师 解答

2018-05-08 15:17

你好，如果注明是备用金，就需要通过库存现金核算，没有就可以通过其他应收款核算

小雪 追问

2018-05-08 15:20

老师，存现金到对公账户，银行回单用途写备用金，那我分录怎么写

邹老师 解答

2018-05-08 15:23

借；银行存款   贷；库存现金