账务上23年未分配利润有贷方余额，24年本年利润亏损，能否用23年的未分配利润来弥补24年的亏损，这个账务该怎么处理

蔷薇 追问

2024-07-16 14:17

小规模企业准备注销，往来账必需在税务注销前处理平吗？如果未处理往来可以做税务注销不？

家权老师 解答

2024-07-16 14:18

必须要先清理往来的

蔷薇 追问

2024-07-16 14:24

所有的科目都需要做平吗？都不能留余额吗

家权老师 解答

2024-07-16 14:27

是的，就是那样子的

蔷薇 追问

2024-07-16 14:32

那股东交的实收资本怎么处理，也没有交够，只交了5000

家权老师 解答

2024-07-16 14:34

不需要交够的，可以注销的

蔷薇 追问

2024-07-16 14:36

那交了这部分就在账上留着，不用做处理是吧

家权老师 解答

2024-07-16 14:38

不可以的，需要做平的

蔷薇 追问

2024-07-16 14:50

账上收到的实收资本该怎么处理

家权老师 解答

2024-07-16 14:51

意思是要退回给股东

蔷薇 追问

2024-07-16 14:52

这个不需要交税款吧

家权老师 解答

2024-07-16 14:53

是的，不交任何税的

蔷薇 追问

2024-07-16 14:54

股东有挂账，可以用实收资本清理股东的挂账吗

家权老师 解答

2024-07-16 14:55

应收他的可以直接冲

蔷薇 追问

2024-07-16 15:00

员工自离后，未领的工资，现在一直没有追问，公司要注销了，挂的其他应付款，这个怎么处理，需要结转到什么地方

家权老师 解答

2024-07-16 15:01

不在支付的款项转入营业外收入

蔷薇 追问

2024-07-16 15:05

剩余的库存该怎么处理，公司注销了，用个体准备经营，是要把库存转出去吗？

家权老师 解答

2024-07-16 15:09

是的，需要把库存销售了才行

蔷薇 追问

2024-07-16 15:27

老师还有个问题，就是库存商品账实不符，账大于实，属于挂账问题，之前开过票的原因造成的，没有实际库存，现在账上虚挂的这部分可以做营业外损失吗？

蔷薇 追问

2024-07-16 15:29

如果不能做营业外损失，该如何处理

家权老师 解答

2024-07-16 15:30

只有那样处理了，没其他办法