老师我们这个月有以前年度损益的调整，因为是费用和成本类的，所以会对利润比表有所影响，那这个月报所得税的时候是怎么报，需要调整什么吗?

木心 追问

2024-07-15 09:33

是的，我们以前的账不能动

郭老师 解答

2024-07-15 09:34

不动以前的
做到今年用以前年度损益调整来做呀

郭老师 解答

2024-07-15 09:34

假设你多做了成本或者费用，借其他应付款或者应付账款，贷以前年度损益调整。

木心 追问

2024-07-15 09:37

我是这样做的呀，因为是调整的预付账款，还有费用类的科目，是现有凭证的调整，肯定是对利润表有影响的

郭老师 解答

2024-07-15 09:38

你好，你利润表里面没有以前年度损益调整，都是主营业务成本，销售费用，管理费用这些不是吗？

郭老师 解答

2024-07-15 09:38

你截图你的利润表我看一下的。

木心 追问

2024-07-15 09:39

是的，我们利润表没有以前年度损益

郭老师 解答

2024-07-15 09:41

所以，预缴的时候，这个不影响你预缴的时候，只填写今年的

以前年度损益调整，汇算清缴才考虑的。

木心 追问

2024-07-15 10:20

那我没有把以前年度损益这部分从利润表减掉也是不影响的是吗？

郭老师 解答

2024-07-15 10:21

对的是的，这里不影响的。