请问老师，总公司开出发票，分公司收款，总公司算虚开吗

黄谦 追问

2024-07-15 09:28

老师好，那分公司收了款，没开票，总公司开了票没钱收，两边怎么平账

宋生老师 解答

2024-07-15 09:29

你好！这个没事的。写个委托书就行
总分公司本身就是一家

黄谦 追问

2024-07-15 09:33

老师好，总公司开票时，如果确认是用分公司收款，分录是这样吗：借：其他应收款，贷：主营收入
分公司收到款，借：银存，贷：其他应付款， 是这样吗

宋生老师 解答

2024-07-15 09:34

你好！是的，就是这样

黄谦 追问

2024-07-15 09:36

老师好，那么到做合并报表时，总公司的这笔其他应收款，和分公司的这笔其他应付款，需要抵销吗，抵销分录怎么做

宋生老师 解答

2024-07-15 09:37

你好！是的。不需要单独做分录。报表抵减就行

黄谦 追问

2024-07-15 09:38

老师好，即是做合并报表时，总公司的其他应收款总额和分公司的其他应付款总额同时减去这笔，是这样理解吗

宋生老师 解答

2024-07-15 09:39

你好！是的。调表不调账

黄谦 追问

2024-07-15 13:42

明白，谢谢老师的指导

宋生老师 解答

2024-07-15 13:49

你好!不用客气的了