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王雁鸣老师

职称： 中级会计师

2018-05-07 18:13

您好，收到增值税专用发票，认证抵扣后，借；库存商品等科目，应交税费-应交增值税-进项（一般纳税人用于应税项目，否则无此分录），贷；现金或者银行存款。

阳光 追问

2018-05-07 18:15

为什么以前那个块计做借应交税费，贷其它应付款？

王雁鸣老师 解答

2018-05-07 18:16

您好，有可能是老板或者其他人垫付了款了。

阳光 追问

2018-05-07 18:23

项目部老板垫付的吧

阳光 追问

2018-05-07 18:24

比如有个项目部交来保险费专票进项抵扣

王雁鸣老师 解答

2018-05-07 18:26

您好，应该是项目部老板垫付的。

阳光 追问

2018-05-07 18:28

是项目部老板垫付，借应交税费786.17贷其它应付款786.17 ，借管理费用13102.83贷其实应付款13102.83，这样做对吗？

王雁鸣老师 解答

2018-05-07 18:31

您好，这样做是可以的，但是不如做两借一贷处理好一点。

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相关问题讨论
借，应交税费～未交增值税，贷，应交税费～应交增值税～进项税
2018-05-08 10:38:44
您好，收到增值税专用发票，认证抵扣后，借；库存商品等科目，应交税费-应交增值税-进项（一般纳税人用于应税项目，否则无此分录），贷；现金或者银行存款。
2018-05-07 18:13:20
对于你这种情况，可以按照以下步骤进行处理： 1.撤销红字信息表：由于你是购买方且红字信息表未抵扣进项税额，可以联系销售方撤销该红字信息表。需要携带撤销红字发票信息表情况说明、纸质《红字发票信息表》（系统内打印的，加盖企业公章）、经办人身份证件到办税服务厅办理撤销。 2.重新开具正确的红字发票信息表：在撤销红字信息表后，可以重新开具正确的红字发票信息表。请确保在开具新的红字发票信息表前，已经核实好相关数据和信息。 3.抵扣进项税额：在重新开具正确的红字发票信息表后，可以正常抵扣进项税额。请确保在规定的时间内完成抵扣操作。
2023-11-19 05:02:19
这样的话，是属于抵扣10个点的，你好
2024-01-16 13:48:16
贷款吗？可以一个人抵扣百分之百也可以两个人分别抵扣50%。
2024-02-18 21:16:11
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