我现在汇算清缴时发现销售商品收入为10000，销售商品成本为0，而且期初存货成本都己计提完为0，以前计提有误。现在汇算清缴应怎么做？

深情与猫 追问

2018-05-07 14:11

老师你好，我想请教一下您，供应商实际给我方 发贷货金额是192000元，在我们付款的时候反利金额89191.6元，实际付货款是102808.4元，对方给我方开票金额也是102808.4，这样的我要怎么做账务处理?

江老师 解答

2018-05-07 14:17

是不是一般纳税人，还是小规模纳税人？

深情与猫 追问

2018-05-07 14:36

我公司是一般纳税人 请问怎么做账务处理？

江老师 解答

2018-05-07 14:56

按开票金额做账务处理 
借：库存商品（或原材料）  878710.43 
借：应交税费——应交增值税（进项税额）   14937.97 
贷：应付账款——XX公司厅   102808.4

深情与猫 追问

2018-05-07 16:32

那这个返利的怎么做呢？

江老师 解答

2018-05-07 17:27

返利不用做了，不是只开票102808.4元吗？