老师，麻烦问一下，小规模的商贸公司月末还有计提增值税吗？

优雅的柚子 追问

2024-07-09 09:15

谢谢宋老师 计提分录是什么呢

宋生老师 解答

2024-07-09 09:15

你好！借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税

优雅的柚子 追问

2024-07-09 09:20

这是收入分录，然后月底还用结转吗？还是付的时候直接做一笔支付的分录？

宋生老师 解答

2024-07-09 09:23

你好，支付的时候做支付的凭证就可以了。

优雅的柚子 追问

2024-07-09 09:25

谢谢老师那就不结转了吧

宋生老师 解答

2024-07-09 09:27

你好，是的。不需要另外结转。

优雅的柚子 追问

2024-07-09 09:41

老师，我是这样做的分录，支付时就不知道怎么做了。开的专票

宋生老师 解答

2024-07-09 09:44

你好，你这个专票的话不是应该贷方记入到银行存款吗？