本期填写的适用3减1政策的本期发生额小于 开具的1%征收率增值税发票不含税金额5497.24的2%，请确认填写是否正确。应该怎么埴表?

sgl 追问

2024-07-07 16:41

开票1%征收率的5497.24元，未开票收入14万，减免表应怎么填啊

sgl 追问

2024-07-07 16:43

开的都是普票，小微企业，这些都是第二季度的

家权老师 解答

2024-07-07 16:44

直接把普票的不含税税收入加上140000/1.01的金额填在第10行，个体户是第11行，不需填其他报表

sgl 追问

2024-07-07 16:51

不行，还是报一样的错

家权老师 解答

2024-07-07 16:52

没有开专票就直接那样填，那个只是个提示，不用管他

sgl 追问

2024-07-07 16:52

这个季度这样填报错了，上季度也是这样填的没事

家权老师 解答

2024-07-07 16:54

没有开专票不需要填报减免税明细表的，直接提交就行

sgl 追问

2024-07-07 16:54

主表是这样填的:

sgl 追问

2024-07-07 16:56

没有开专票的，直接提交不了

家权老师 解答

2024-07-07 16:57

免税的税金就是第10行*3%，其他不用管了，直接提交

sgl 追问

2024-07-07 17:01

提交了，然后报错-本期填写的适用3减1政策的本期发生额小于 开具的1%征收率增值税发票不含税金额5497.24的2%  就申报不了

家权老师 解答

2024-07-07 17:02

那个是系统问题，明天联系12366处理哈。申报没问题

sgl 追问

2024-07-07 17:27

好的，感谢！

家权老师 解答

2024-07-07 17:29

不客气，祝你工作顺利,周末愉快！如果感觉满意的话，麻烦给个五星好评哦。