小规模，做年报，2017年科目余额表里“税金及附加”科目如下图所示，“本期发生额”是830.76，“本年累计发生额”是433.36，我是不是应该只把433.36填写到“A104000期间费用明细表”20栏“各项税费”里？谢谢

婉影紫裳 追问

2018-05-05 09:22

老师，我做年报填写到“企业所得税弥补亏损明细表”了，前面的报表填写完后，这张表就自动生成了今年可弥补的一个数字，我又计算了一下2017年四个季度的“综合收益总额”他们之间的差额就是433.36 ，麻烦老师指点一下，这中间我是哪儿出现了错误

邹老师 解答

2018-05-05 09:26

你好，是不是有纳税调整增加了433.36的应纳税所得额

婉影紫裳 追问

2018-05-05 09:32

没有调增，难道这个税金及附加的本年累计发生额433.36根本就不用填写到年报当中吗？如果不填写，那弥补亏损里的可弥补亏损所得多于我利润表里综合收益的433.36，该怎么弄，老师，你能告诉我你的**吗？

邹老师 解答

2018-05-05 09:35

你好，税金及附加需要填写到主表的  
能把你主表以及纳税调整项目明细表发过来看一下？

婉影紫裳 追问

2018-05-05 09:45

老师，你看一下

婉影紫裳 追问

2018-05-05 09:46

一一一

邹老师 解答

2018-05-05 09:49

你好，你主表的税金及附加栏次怎么没有填写433.36这个数据？

婉影紫裳 追问

2018-05-05 09:52

是填写到第三栏税金及附加

邹老师 解答

2018-05-05 09:53

你好，是的，是需要把你利润表的税金及附加数据填写在第三行的

婉影紫裳 追问

2018-05-05 09:57

我刚才加了一下，利润表里的税金及附加是433.36元，那么余额表里的科目税金及附加的本期发生额830.76就不用管了对吗？

邹老师 解答

2018-05-05 10:00

你好，怎么本期发生金额还大于本发生额呢？

婉影紫裳 追问

2018-05-05 10:02

老师，新手，就是不明白这两个数字为什么不一样，但利润表里，确实只有433.36，你认为有可能的原因是什么，告诉我一下，看现在还能否整改？

邹老师 解答

2018-05-05 10:04

你好，可能是你科目余额表编制错误

婉影紫裳 追问

2018-05-05 10:08

这个有办法弄不？科目余额表是自动生成的，用的快账，

婉影紫裳 追问

2018-05-05 10:09

老师，像我这样的新手，这么多的问题问你，你烦不？我自己都问得不好意思了

邹老师 解答

2018-05-05 10:09

你好，那你需要看你830.76是不是有计提错误了 
实际应当是433.36才是的

婉影紫裳 追问

2018-05-05 10:12

如果有错误，是不是需要找到原因了再做年报？

邹老师 解答

2018-05-05 10:13

你好，是的，需要找出原因，修改到正确的，然后再做汇算清缴年度申报的

婉影紫裳 追问

2018-05-05 10:14

老师，你的**是多少，加一下

邹老师 解答

2018-05-05 10:15

你好，不可以提供私人联系方式的，请见谅