请教下老师，我们公司2022年收到供应商的发票，未抵扣勾选的情况下做了进项税额转出，2024年找税管员老师将这笔进项税额转出退回到我司，并在5月进行了抵扣勾选，我要怎么做账务处理？

爱馨屋 追问

2024-07-04 11:53

是其他同事做的，有点看不明白

爱馨屋 追问

2024-07-04 11:54

这个进项税额转出退回是没有退钱的，直接进行了抵扣5月的销项税额

郭老师 解答

2024-07-04 11:54

你好，那当时进项转出怎么做的？

爱馨屋 追问

2024-07-04 12:05

收到发票做的待认证进项税额，开具红字信息表做的进项税额转出贷方，收到正确发票做的进项税额，结转的时候做的进项税额转出借方

郭老师 解答

2024-07-04 12:08

借应交税费、应交增值税进项转出
贷应交税费待认证。