老师，企业是小规模纳税人，这个季度出售已使用固定资产并且开具了专票，在增值税申报表上，我填在销售使用过的固定资产不含税销售额上，系统提示本期有开具的专票，但是如果填在增值税专用发票不含税销售额一行，就和利润表上收入不符了，这个该怎么填列呢老师，企业是小规模纳税人，这个季度出售已使用固定资产并且开具了专票，在增值税申报表上，我填在销售使用过的固定资产不含税销售额上，系统提示本期有开具的专票，但是如果填在增值税专用发票不含税销售额一行，就和利润表上收入不符了，这个该怎么填列呢

老师，企业是小规模纳税人，这个季度出售已使用固定资产并且开具了专票，在增值税申报表上，我填在销售使用过的固定资产不含税销售额上，系统提示本期有开具的专票，但是如果填在增值税专用发票不含税销售额一行，就和利润表上收入不符了，这个该怎么填列呢老师，企业是小规模纳税人，这个季度出售已使用固定资产并且开具了专票，在增值税申报表上，我填在销售使用过的固定资产不含税销售额上，系统提示本期有开具的专票，但是如果填在增值税专用发票不含税销售额一行，就和利润表上收入不符了，这个该怎么填列呢

答： 小规模纳税人出售已使用固定资产并开具了专票，在增值税申报表上的填列方式如下： 首先，将不含税销售额填列在《增值税纳税申报表（适用于小规模纳税人）》的第7栏“销售使用过的应税固定资产不含税销售额”，其中销售额=含税销售额÷（1%2B3%）。 然后，计算出减征的1%税额（即含税销售额÷（1%2B3%）×1%），填列在该申报表的第16行“本期应纳税额减征额”。 这样填写既符合小规模纳税人销售使用过的固定资产的税收政策，也能解决与利润表收入不符的问题。 需注意，小规模纳税人销售自己使用过的固定资产，减按2%征收率征收增值税。同时，在2023年8月1日至2027年12月31日期间，增值税小规模纳税人适用3%征收率的应税销售收入，减按1%征收率征收增值税。 如果你还有其他疑问，建议咨询当地税务机关或专业税务顾问，以确保准确申报纳税。 以下是一个具体的填写示例（假设出售固定资产的含税销售额为103,000元）： 第7栏“销售使用过的应税固定资产不含税销售额”：103,000÷（1%2B3%）=100,000元 第16行“本期应纳税额减征额”：103,000÷（1%2B3%）×1% = 1,000元

销售使用过的固定资产并开具了增值税专用发票，如何申报企业所得税收入呢，怎么交所得税，和增值税报表有收入差异怎么处理

答： 你好 借固定资产清理 累计折旧 贷固定资产 借银行存款 贷其他业务收入 应交税费 借营业外支出贷固定资产清理 做这个增值税和所得税销售额就一致了

一名会计如何让领导给你主动加薪？

答： 都说财务会计越老越吃香，实际上是这样吗？其实不管年龄工龄如何

老师，今年购买的固定资产70万，本月卖掉金额也是70万，开了专用发票，增值税申报表里如何填写呢，税率按照13没有简易税率

答： 正常填写附表一销售货物的联次即可，税率为13%