本公司投资其他公司，但是撤股了，我该怎么做分录

跳跃的小蘑菇 追问

2024-07-03 18:01

是的，现在撤股了我该怎么做？

郭老师 解答

2024-07-03 18:02

借银行
贷、长期股权投资。

跳跃的小蘑菇 追问

2024-07-03 18:04

可是我还有投资收益，我该怎么做这一步的分录

郭老师 解答

2024-07-03 18:05

借银行存款
贷长期股权投资
投资收益。

跳跃的小蘑菇 追问

2024-07-03 18:07

我还想问一下，我作为被投资方，投资方撤股了，我是不是要把钱还给他，并且做实收资本下降

郭老师 解答

2024-07-03 18:09

是的，对的，然后多支付给他的，多分红。

跳跃的小蘑菇 追问

2024-07-03 18:11

我作为投资方我已经做了投资收益，等企业所得税汇算清缴我这一部分投资收益是不是还要调增，在重新计税

郭老师 解答

2024-07-03 18:12

是分红的，你们单位只需要调减就可以的，这个不叫所得税。

跳跃的小蘑菇 追问

2024-07-03 18:14

那我是不是需要在投资收益纳税调整明细表里调减啊

郭老师 解答

2024-07-03 18:15

是的，对的，是这么做的。

跳跃的小蘑菇 追问

2024-07-03 18:17

投资收益在什么情况下调增啊

郭老师 解答

2024-07-03 18:19

投资收益不会调增的，要么调减，要么不调整。

跳跃的小蘑菇 追问

2024-07-03 18:21

我做完你说的分录，等年报的时候把表填上去，我算是都完成这步操作了

跳跃的小蘑菇 追问

2024-07-03 18:23

我作为被投资方把投资方投过来的实收资本都减下来去，还用不用在做其他分录或者填报表了

郭老师 解答

2024-07-03 18:29

是的对的，其他的不需要。

跳跃的小蘑菇 追问

2024-07-03 18:31

你说的那个多转给他的钱不是分红吗？这一步分录怎么写？

郭老师 解答

2024-07-03 18:31

你好，哪个不是分红？你说清楚了，我也不知道你们什么业务。

跳跃的小蘑菇 追问

2024-07-03 18:34

我是被投资方，我不仅把投资方投资的实收资本给他了，我还多给他一部分钱，这一部分钱我怎么入账

郭老师 解答

2024-07-03 18:36

借利润分配，未分配利润，
贷应付利润
借，应付利润贷，银行存款
借，利润分配，未分配利润贷，利润分配，应付利润。