应交缴纳的增值税在财报中在哪填列

怕孤独的金鱼 追问

2024-07-03 10:45

但他这没有

怕孤独的金鱼 追问

2024-07-03 10:46

只有应交税费

怕孤独的金鱼 追问

2024-07-03 10:46

我们是小规模纳税人

刘艳红老师 解答

2024-07-03 10:48

在应交税费-应交增值税这里，小规模没有三级科目

怕孤独的金鱼 追问

2024-07-03 10:49

需要写负号吗

怕孤独的金鱼 追问

2024-07-03 10:49

凭着上是在借方呀

怕孤独的金鱼 追问

2024-07-03 10:50

已经缴纳了

刘艳红老师 解答

2024-07-03 10:50

缴纳了，就没有了呀，资产负债表上就是0

怕孤独的金鱼 追问

2024-07-03 10:52

那附加税也缴纳了也是0吗

刘艳红老师 解答

2024-07-03 10:52

是的，交了就是没有余额了

怕孤独的金鱼 追问

2024-07-03 10:54

那在利润表税金及附加那还需要填吗。计提的

刘艳红老师 解答

2024-07-03 10:56

要的，这个你计提了就要写上的

怕孤独的金鱼 追问

2024-07-03 10:57

比如借：税金及附加
贷应交增值税

怕孤独的金鱼 追问

2024-07-03 10:58

还需要在应交税费那填吗

刘艳红老师 解答

2024-07-03 10:59

是的，没有交的，这个地方也要填的

怕孤独的金鱼 追问

2024-07-03 11:00

就是这样的这个月计提这个月缴纳的。

刘艳红老师 解答

2024-07-03 11:02

你们是当月计提，当月交的吗

刘艳红老师 解答

2024-07-03 11:02

一般是当月计提，下月再申报交呀

怕孤独的金鱼 追问

2024-07-03 11:05

上个月的忘计提了

刘艳红老师 解答

2024-07-03 11:09

那资产负债表上又计提又交，也没有了

怕孤独的金鱼 追问

2024-07-03 11:48

那我这增值税在报表上完全不反映吗
主要是现在账不平

刘艳红老师 解答

2024-07-03 11:51

因为你当月计提又交了，就没有了

怕孤独的金鱼 追问

2024-07-03 16:08

不是 虽然交了但肯定需要在报表显示 不让我们线少了。而且我们是小规模纳税人。所以应该在哪表示

刘艳红老师 解答

2024-07-03 16:32

你计提了是在贷方，交了是在借方，应交税费是没有余额了，银行存款减少