老师，我们公司要注销了，其他应付款有10万做了营业外收入，那产生的利润要交5000块的企业所得税，但实际上我们公司账上可弥补的亏损是11万，现在报季报把5000块的企业所得税交了，后面清税的时候弥补亏损了后申请退5000的税吗？

娇 追问

2024-07-02 16:02

就是只能先交税了再申请退税是吧？其他应付款的账必须要清掉，不能挂在账上

微微老师 解答

2024-07-02 16:03

您好，是的，但是你为什么要清税才有亏损，现在没有吗？

娇 追问

2024-07-02 16:06

是的，如果没有这个营业外收入的话，账上只有几千块的亏损

微微老师 解答

2024-07-02 16:06

但实际上我们公司账上可弥补的亏损是11万？这个季度不体现吗？

娇 追问

2024-07-02 16:09

不体现，是以前年度的

微微老师 解答

2024-07-02 16:10

您好，以前年度现在也是可以弥补亏损的呢。

娇 追问

2024-07-02 16:13

就是我申报季报的时候，报表上会自动弥补这个亏损吗？

微微老师 解答

2024-07-02 16:15

你好，如果你申报表上有以前年度的亏损，是会自动抵扣的

娇 追问

2024-07-02 16:16

好的，谢谢老师耐心的解答

微微老师 解答

2024-07-02 16:25

 不客气，如果问题解决了，麻烦给个五星好评，如果还有疑问，请继续提问，谢谢。