公司帮职工代缴2023年度个人所得税汇算清缴欠税款怎么做分录

小逗逗 追问

2024-07-01 19:17

垫付的对应的分录取呢

宋生老师 解答

2024-07-01 19:18

你好！上面的分录就是垫付

借其他应收款 贷银行存款

小逗逗 追问

2024-07-01 19:18

那扣除的分录取呢

宋生老师 解答

2024-07-01 19:19

你好！垫付就是扣除
公司帮忙垫付了，就是扣除了才算是付了

小逗逗 追问

2024-07-01 19:20

老师你没明白我的意思

小逗逗 追问

2024-07-01 19:20

我的意思是发生业务的时候怎么写分录

宋生老师 解答

2024-07-01 19:21

你好！你的意思是要计提？然后支付？

其实对于公司来说，不需要。是员工个人要做汇算，公司只是帮你付，然后收回公司付的这笔钱

小逗逗 追问

2024-07-01 19:22

啊，那其他应收账款怎么平呢

宋生老师 解答

2024-07-01 19:23

你好！这个钱，本身是员工应该付的，现在公司帮忙付了

剩下是2种途径，一是员工拿回钱来给公司，二是从以后得工资里面扣。

小逗逗 追问

2024-07-01 19:26

那我这个情况有点复杂，就是员工跟公司借支帮同事代缴个人所得税，然后员工跟公司报销这笔款。因为纳税人本人已经离职找不到人，税务局就找公司。

宋生老师 解答

2024-07-01 19:26

你好！这样的话，公司借营业外支出 贷其他应收款