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蒋老师

职称： ,中级会计师

2018-05-04 11:08

内部核算是什么意思，你们做的两套账？

天天向上 追问

2018-05-04 11:23

请忽略“内部核算”，就解答一下，进项大于销项是能否可以交纳税款，要在申报表上填列哪项？谢谢老师啦

蒋老师 解答

2018-05-04 11:25

不需要缴纳税款，大于的部分作为留抵税额，下期继续抵扣

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相关问题讨论
内部核算是什么意思，你们做的两套账？
2018-05-04 11:08:23
你好，同学。 你是整体申报处理的 你这如果是分项核算，各自核算各自的经济业务。申报是按汇总数据申报的
2020-05-16 14:13:16
你好 1.财税[2016]47号和财税[2016]86号高速公路通行费可抵扣进项税额=高速公路通行费发票上注明的金额÷（1+3%）×3% ★一级公路、二级公路、桥、闸通行费可抵扣进项税额=一级公路、二级公路、桥、闸通行费发票上注明的金额÷（1+5%）×5% 这个就是文件 《增值税纳税申报表附列资料（二）》（本期进项税额明细）第8栏“其他”。 　十一、通行费电子发票可以抵扣吗？ 　　增值税一般纳税人取得符合规定的通行费电子发票后，应当自开具之日起360日内登录本省(区、市)增值税发票选择确认平台,查询、选择用于申报抵扣的通行费电子发票信息。 　　按照有关规定不使用网络办税的特定纳税人，可以持税控设备前往主管国税机关办税服务厅，由税务机关工作人员通过增值税发票选择确认平台(税务局端)为其办理通行费电子发票选择确认。 　　十二、通行费电子发票确认的进项税额在申报时如何填列？ 　　增值税一般纳税人申报抵扣的通行费电子发票进项税额，在纳税申报时应当填写在《增值税纳税申报表附列资料(二)》(本期进项税额明细)中“认证相符的增值税专用发票”相关栏次中。 火车票是按9%来抵扣的。 申报在8b和10栏次填写
2019-12-10 14:21:20
您好 高速公路电子普通发票按照发票税额抵扣进项 要勾选认证跟专票一样填写申报 取得注明旅客身份信息的铁路车票的，为按照下列公式计算的进项税额： 铁路旅客运输进项税额=票面金额÷（1+9%）×9% 填附表二8B跟10栏
2019-12-10 14:16:28
你好 福利费是不可以抵扣 认证后做转出 借管理费用-福利费贷应交税费-应交增值税-进项税转出 申报填写附表2对应的栏次
2019-07-26 09:44:47
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