分公司是非独立核算 请问在季度申报企业所得税报表时怎么填写？

静 追问

2024-06-26 16:46

分公司季度开票26万  无成本和费用发票 请问怎么填写  是不是要交企业所得税

刘艳红老师 解答

2024-06-26 16:47

这个并入总公司申报，分公司不需要申报

静 追问

2024-06-26 16:48

但我们有企业所得税的报表

刘艳红老师 解答

2024-06-26 16:49

这个由总公司申报后再分摊过来

刘艳红老师 解答

2024-06-26 16:50

你的意思，你们需要自已申报，是吗

静 追问

2024-06-26 16:53

因之前是独立核实（但零申报 无数据），现在是非独立核实 有开票 也有企业所得税的税种  想问哈怎么申报 会不会交税（第一次遇到这种非独立核实的分公司，不晓得咋处理）

刘艳红老师 解答

2024-06-26 16:57

按理说是并入总公司申报的，你们这个要填，就按实际收入成本费用来填

静 追问

2024-06-26 17:08

但没得成本发票  那按5个点还是25个点交

刘艳红老师 解答

2024-06-26 18:48

你们分公司是小微企业吗

静 追问

2024-06-26 19:28

是的 但不清楚总公司是不是

刘艳红老师 解答

2024-06-26 19:30

这个是按总公司来的，总公司如果是就是的