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朴老师

职称： 会计师

2024-06-25 10:22

1.收到发票并抵扣：借：原材料应交税费-应交增值税（进项税额）贷：应付账款
  2.发现问题并通知B公司开票：借：原材料（红字）贷：应付账款（红字）
  3.C公司冲红发票：借：原材料（红字）应交税费-应交增值税（进项税额）（红字）贷：应付账款（红字）
  4.A公司进项税额转出：借：原材料贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）

自信的小土豆 追问

2024-06-25 10:35

老师
2.发现问题并通知B公司开票：借：原材料（红字） 贷：应付账款（红字） 是不是得加上 应交税费-应交增值税（进项税）（红字）  分录才平？
4.A公司进项税额转出：借：原材料贷：应交税费-应交增值税（进项税额转出）按照这样分录是不是也不平

朴老师 解答

2024-06-25 10:38

如果之前做了借进项那现在就要红冲
4.进项转出的分录对的

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您好，是的，因为勾选平台只能按照全部金额勾选，所以入账全额入进项税额，差额部分同时做进项税额转出
2020-09-30 09:50:18
你好暴雨不需要转出 借待处理财产损益95000 贷库存商品95000 借银行存款100000 贷待处理财产损益95000 营业外收入5000
2025-12-28 14:36:17
你给人家开了红字信息表，选择的是以认证，是不是？
2022-10-12 21:17:54
您好 请问是自己开出的销项发票么
2021-06-10 17:36:35
借应交税费-应交增值税-进项税转出 贷应交税费-应交增值税-进项税 同时 借库存商品 贷应交税费-应交增值税-进项税转出
2023-02-21 15:08:44
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