公司3月份开了一份专票，四月初报税的时候已把这张发票的税额已交。因为某种原因，没有交给购货方。五一过后，想申请开红字发票，具体流程是怎样申请？

王雁鸣老师 解答

2018-04-30 13:13

您好，请按以下流程处理，谢谢。 
打开开票系统 
点击左上方“红字发票信息表” 
选择“红字专用增值税发票信息表填开”，出现图示内容。 
点选“销售方申请”，在下方区域填入需冲销专用发票的“发票代码”和“发票号码” 
根据显示内容，核对需冲销发票的票面信息 
点击“确认”，自动生成“开具红字增值税专用发票信息表” 
再次核对需冲销专用发票的票面信息 
点击“打印”，在出现的打印选项中选择“不打印”，此时会自动保存，点击关闭。 
打开左上方“红字发票信息表”，选择“红字专用增值税发票信息表查询导出” 
在出现的界面中，选中刚刚申请的发票（一般为第一条，信息表描述为“未上传”），点击“上传”（一般一分钟内，信息表描述栏会显示“审核通过”） 
 
打开这条记录，点击打印，进行保存 
此时会出现一张“开具红字增值税发票信息表”，核对后，打印出来（作为红字发票记账凭证的附件） 
此时可以关闭所有的窗口 
 
打开“发票填开”-“增值税专用发票填开” 
在打开的发票页面点击上方“红字” 
 
在弹出窗口，根据第五步打印的“开具红字增值税专用发票信息表”填入“红字发票信息表编号”，点击下一步 
 
核对窗口显示的即将开具的新发票的“发票代码”和“发票号码”，点击下一步 
此时会自动生成红字发票。 
我们只需对下票面信息，打印即可。 
注意事项 
核对票面信息的购销单位名称、商品、数量、单价、金额 
核对需冲销发票的发票代码和发票号码，以及新发票的发票代码和发票号码 
https://jingyan.baidu.com/article/d3b74d64125b321f77e60922.html