老师下午好！上个月开了份专票给客户，前两天说税号开错了，他们没法认证，发票也已经退回给我了，我现在需要怎么处理呢？申请开红字发票，然后账务上怎么处理呢？红字发票打印出来还需要给对方吗？

郭老师 解答

2022-01-13 13:39

借、应收账款负数贷、主营业务收入负数应交税费，负数
借应收账款贷主营业务收入、应交税费。

曾小姐/OMRON 追问

2022-01-13 14:01

老师，红字发票也打印出来，3份都是我们单位自已留着吗？不用交给客户是吗

郭老师 解答

2022-01-13 14:02

对的是的，是这么做的。

曾小姐/OMRON 追问

2022-01-13 14:23

老师，上个月结转的销售成本是不是也是要负数冲账？

郭老师 解答

2022-01-13 14:26

你好，你开了负数再重新开的话，你的成本不用动吧。不嫌麻烦的话，你可以修改。

曾小姐/OMRON 追问

2022-01-13 14:30

对了，上个月开错的抵扣联及记账联客户都退回给我了，那这两张发票我要怎么处理呢？跟作废的发票放在一起吗？

郭老师 解答

2022-01-13 14:34

可以的，可以这么做的。