老师，股东分红，因为有3个股东，能只分一个吗？我们是有两个关联企业，想其他应收款-老板娘的金额变小。然后关联企业之间的借款合同，大单位代小单位在付利息。这样到时分红能否借：利润分配-未分配利润 贷：其他应收款-老板娘

蒲公英 追问

2024-06-19 08:17

老师，那这个小单位其实就是大单位的融资平台，大单位在用的厂房啥的都是在小单位那里的，小单位建的厂房，然后在出租的。这两个关联企业之间有借款合同的

廖君老师 解答

2024-06-19 08:19

哦哦，那小单位开票给大单位利息费用不就规范了么

蒲公英 追问

2024-06-19 08:25

小单位没有开票给大单位，需要开什么发票，房租发票嘛小单位要交房产税，增值税了

蒲公英 追问

2024-06-19 08:27

开利息费用的发票吗？开专用发票吗这个税率是多少的

廖君老师 解答

2024-06-19 08:31

您好，开3010199  其他贷款服务*金融服务，一般人6%，小规模3%优惠到1%， 贷款利息是普通发票

蒲公英 追问

2024-06-19 08:32

好的，谢谢老师，那这样的话，小单位开票的不需要交税的吧

廖君老师 解答

2024-06-19 08:33

您好，是的，小规模季度不超30万的普票免增值税的

蒲公英 追问

2024-06-19 08:35

哦，这个季度房租已开了接近30万，不能再开了，那这个利息费用是否一年开一次就可以了

廖君老师 解答

2024-06-19 08:38

您好，也可以的，大单位那里每月确认利息费用，年度汇缴前收到小单位发票能税前扣除的

蒲公英 追问

2024-06-19 08:42

老师不懂你说的，大单位那儿每月做财务费用吗？不是要做其他应收款-代付利息吗

蒲公英 追问

2024-06-19 08:45

老板现在的意思，大单位不要确认财务费用，而是每个月收到银行的贷款息回单，根据回单做：借  其他应收款-代付利息  贷：银行存款

廖君老师 解答

2024-06-19 08:45

您好，我回看了信息，最初说：大单位代小单位在付利息，这是大单位贷款给小单位用，后面又说：小单位其实就是大单位的融资平台，我还以为小单位在贷款。
这个贷款是哪个公司贷的，要支付银行利息，再开给另一家公司去收这个利息费用

蒲公英 追问

2024-06-19 08:47

老板说大单位不做财务费用，因为是小微企业，交5%的税，然后利润分红要20%的税，就是目的想减少其他应收款----老板娘的金额

廖君老师 解答

2024-06-19 08:50

您好，这个贷款是大单位贷的，给小单位用是不是，那支付了银行的利息费用，再开票给小单位，财务费用一正一负是没有了。
净利润提取法定盈余公积10%和交个税20%后可以减少其他应收款----老板娘

蒲公英 追问

2024-06-19 08:53

我看了借款借据上单位名称是大单位的名称，但是老板说这个单位是大单位的融资平台，这好像是矛盾。说这个厂房之前都是小单位贷款建造的。可能我想了下，老板说的是之前的贷款，应该是小单位贷的。但是我收到的贷款息回单上，本笔贷款余额明明是大单位的贷款金额。所以我也有点蒙了，老师

蒲公英 追问

2024-06-19 08:56

老师，借款应该是要大单位借给小单位，因为小单位自己没有钱。大单位的账上   其他应收款---小单位挂账挂了3000多万了，税务局要一个解释

蒲公英 追问

2024-06-19 08:59

还有就是大单位的账上想减少其他应收款--股东的金额

廖君老师 解答

2024-06-19 09:03

您好，我也认为是大单位贷的款，支付利息没有计财务费用
借：其他应收款-小单位   贷：银行
导致这么大的往来余额存在，其实我们是吃亏了，小单位的账上没有确认财务费用，利润是虚高的，大单位支付银行利息确认财务费用-利息
，开票给小单位时确认其他业务收入，
借：财务费用-利息  贷：银行
借：其他应收款-小单位   贷：其他业务收入   增值税
其他应收款-小单位  在我们支租金时，为啥不冲平呀

蒲公英 追问

2024-06-19 09:11

由于小单位开票给大单位房租费时开票开了一段时间，交的房产税太多了，所以最近就没开房租发票了

廖君老师 解答

2024-06-19 09:16

您好，我们这个风险老大了，房产税就是不开租赁发票也要交房产税和土地使用税的呀，其他应收款-小单位  的余额只有通过收租的方式才能减少

蒲公英 追问

2024-06-19 11:51

好的，感谢老师，那大单位代小单位付的利息，不能减少其他应收款---小单位吗

廖君老师 解答

2024-06-19 11:55

您好，只会增大呀，不会减少