请问老师，母公司给未办理执照的子公司付了刻章费，发票开的是子公司名字。这个母公司和子公司分别怎么做账？怎么附原始凭证。

超帅的皮带 追问

2024-06-17 17:34

那后面子公司开户了，要还这笔款把？分录是：
母公司：
借：银行存款
贷：其他应收款-子公司

子公司：
借：其他应付款
贷：银行存款

bamboo老师 解答

2024-06-17 17:34

是的 这样账务处理正确的哈 

超帅的皮带 追问

2024-06-17 17:40

老师，母公司给全资子公司划转投资款，是否如下处理：
母公司：
借：长期股权投资
贷：银行存款

子公司：
借：银行存款
贷：实收资本

bamboo老师 解答

2024-06-17 17:41

对的 这样写分录没错哈

超帅的皮带 追问

2024-06-17 17:44

谢谢老师，刚刚那个付刻章费用，不是给子公司。是给员工持股平台，它占本公司注册资本8%。这个也是和子公司一样处理吗？

bamboo老师 解答

2024-06-17 21:12

给员工持股平台 发票是开给谁的

超帅的皮带 追问

2024-06-18 14:02

发票抬头是员工持股平台

bamboo老师 解答

2024-06-18 14:21

员工持股平台 有没有单独建个账套？

超帅的皮带 追问

2024-06-18 14:49

还没有，因为现在还没收入，还在研发阶段。社保什么的全部在这个母公司里

bamboo老师 解答

2024-06-18 14:52

员工持股平台是不是有营业执照之类的？

超帅的皮带 追问

2024-06-18 17:23

有的，后面办了营业执照，开户了

bamboo老师 解答

2024-06-18 18:55

那这个平台发生的收入 支出 都要单独做一套账务处理