上年根据收到的普票做 借：费用 贷：预付-中国移动 今年发现一月份员工报销话费，已经拿这一张普票报销成功，借：费用 贷：银行 现在账上多出来的费用 怎么写摘要，怎么平账

从零开始 追问

2024-06-14 15:03

但是现在账上多出来上年的发票金额了，今年一月份的账已经结了

东老师 解答

2024-06-14 15:04

意思是那这张发票又做账了，是吗

从零开始 追问

2024-06-14 15:05

是的 
上年根据收到的普票做 借：费用100贷：预付-中国移动100
今年发现一月份员工报销话费，已经拿这一张普票报销成功，借：费用100 贷：银行100
现在账上多出来预付-中国移动100元
 怎么写摘要，怎么平账

东老师 解答

2024-06-14 15:07

借预付账款  贷以前年度损益调整  借以前年度损益调整  贷利润分配未分配利润

从零开始 追问

2024-06-14 15:14

还要通过以前年度损益调整啊，，，不通过这个行不，

东老师 解答

2024-06-14 15:15

对，因为是调整去年的费用

从零开始 追问

2024-06-14 15:25

就是必须要走这个科目对吗

东老师 解答

2024-06-14 15:26

对的，是的，需要走这个j科目