请问2011年个人车过户给公司，当时发票原来会计没入账，现在车要过户卖给别的个人要开发票，账上没有车这个固定资产，想把原来个人过户给公司这个车的发票补入账怎么做呢，一次折旧完想怎么写分录呢？谢谢

暖暖老师 解答

2024-06-14 13:39

借管理费用贷累计折旧

酱酱 追问

2024-06-14 14:04

发票上是2014年的时间，只是原来会计没入账，这个补进去折旧完后，等到处理这个车再卖给别的个人时再做固定资产清理吗，再开票给个人

暖暖老师 解答

2024-06-14 14:06

是的，你说的是正确的

酱酱 追问

2024-06-14 14:23

老师 这个摘要写补2014年购入固定资产，然后再做一笔一次性累计折旧按4年折旧一做完后，要不要用以前年度损益科目，不然就今年做的就抵今年的利润了这样也没事吗

暖暖老师 解答

2024-06-14 14:26

你可以用以前年度，但是这样会利润表和资产负债表的勾稽关系对不上了

酱酱 追问

2024-06-14 14:28

老师 那就按正常入账的做不用以前年度损益也可以对吗？

暖暖老师 解答

2024-06-14 14:30

是的，我给你的建议是做在今年就可以

酱酱 追问

2024-06-14 15:00

老师 请问是这样的吗

暖暖老师 解答

2024-06-14 15:01

你的会计分录是对的没问题