5月1号后开具17%的发票.本月是不是要申报无票收入. 下月开票冲回

2333333 追问

2018-04-27 16:46

那本月销售的必须本月开出？ 
开不出就申报无票 
未开票？

2333333 追问

2018-04-27 16:48

领不出发票来了 
客户让下月开17的 
还能开吗 
这个月申报还用申报这块吗

邹老师 解答

2018-04-27 16:48

你好，你可以先做预收 账款处理，下个月开具发票按收入处理

2333333 追问

2018-04-27 16:54

我们这月开剩下的17% 还是五一后开17%

邹老师 解答

2018-04-27 16:54

你好，这个月可以按17%开具，5.1之后就只能是按16%开具的

2333333 追问

2018-04-27 16:57

5.1后的 开具17%的是什么特殊情况下

邹老师 解答

2018-04-27 16:57

你好，之后不能开具17%的发票的

2333333 追问

2018-04-28 08:42

还有一个问题请教一下，还没有，我等会加。去年的账（预付账款）发现有点问题，应该今年做分录调账，但是总部的财务让我直接改去年的凭证，不用另做分录，这样可以么？

邹老师 解答

2018-04-28 08:48

你好，你单位去年的账务没有做结账吗

2333333 追问

2018-04-28 08:51

貌似没有结账

邹老师 解答

2018-04-28 08:52

你好，还没有结账是可以直接调整去年的数据的

2333333 追问

2018-04-28 08:53

上面显示2017年是已经结账了吧

2333333 追问

2018-04-28 08:54

如果要改去年的凭证的话，也可以直接反结账的吧

邹老师 解答

2018-04-28 08:55

你好，这里看不到你17年是否结账的

2333333 追问

2018-04-28 08:58

去年结账了的

邹老师 解答

2018-04-28 09:00

你好，期末结账了是无法直接调整去年的账务，需要在今年做相应调整分录才是的

2333333 追问

2018-04-28 09:13

公司租宿舍给学生住，先垫付房租水电费，后期再向学生收取相关费用，该如何做分录呀？

邹老师 解答

2018-04-28 09:15

先垫付  借；其他应收款  贷；银行存款等科目 
后收取  借；银行存款等科目  贷；其他应收款

邹老师 解答

2018-04-28 09:21

那跟出租方的往来如何反应出来？支付的跟收取的之间有差额，

2333333 追问

2018-04-28 09:24

那跟出租方的往来如何反应出来？支付的跟收取的之间有差额，

邹老师 解答

2018-04-28 09:25

你好，支付给出租方的计入主营业务成本，你收取的计入主营业务收入

2333333 追问

2018-04-28 09:33

这么做可以吧

2333333 追问

2018-04-28 09:34

但是2017年学生房租并没有全部收回，导致2017年12.31日跟出租房～预付账款的余额对不上

邹老师 解答

2018-04-28 09:38

你好，你单位对房租到底是代收代付还是先租入，在租出？

2333333 追问

2018-04-28 09:47

实质是代收代付，但是代收的跨年啦

邹老师 解答

2018-04-28 09:51

你好，代收代付 就做相应分录就是了，与是否跨年没有关系 
收到 借；银行存款  贷；其他应付款 
支付 借；其他应付款   贷；银行存款

2333333 追问

2018-04-28 12:20

汇算清缴一定要在5.31日前弄完么？我之前都没弄过

邹老师 解答

2018-04-28 13:06

你好，是的，税法规定最后截止日期就是5.31日