老师，我们是一个汽车服务公司（相当于中间商），我们从上游公司或者个人手里买来汽车，然后转手卖给下游公司或者（个人）。上游下游都不开票，这个账怎么做呢？

优雅的柚子 追问

2024-06-12 19:23

走公账，但是都不开票，只有银行，这个账怎么做呢？往来就一直挂起哇？

王壹新老师 解答

2024-06-12 19:48

如果你们也不确认收入的话，那确实是会一直挂账了。如果你们愿意确认收入，可以在收到下游钱时，借记银行存款，贷记其他应收款。在支付上游时，借其他应付款，贷记银行存款。然后其他应收款和其他应付款的差额确认收入，也就是借记其他应收款 贷记其他应付款 贷记主营业务收入 贷记应交增值税-销项税