我公司其他应收款挂账有老板名下的其他公司，这种如果跨年会有什么风险

羣姐 追问

2024-06-11 15:59

这种不算借给其他公司的？跨年不用视同销售申报增值税？

刘艳红老师 解答

2024-06-11 16:00

不是借款，是哪方面的了

羣姐 追问

2024-06-11 16:04

什么情况下，跟其他公司的往来“其他应收款”跨年挂账不牵扯交税

刘艳红老师 解答

2024-06-11 16:11

有借款协议就不用交税

羣姐 追问

2024-06-11 16:15

其他应收款-A，其他应付款-A，这2个可不可以互相抵消，需要写什么协议留存吗？

刘艳红老师 解答

2024-06-11 16:17

可以的，同一个公司的可以相互抵掉的

羣姐 追问

2024-06-11 16:21

老师我上网搜的怎么这样说呢？

刘艳红老师 解答

2024-06-11 16:24

说是这样说，一般还是直接挂往来的

羣姐 追问

2024-06-11 16:27

嗯是，现在情况是税务要查账，我们想要找办法怎么能跟税务合理解释过去，最好不要补交税款。所以想知道什么情况下其他应收款-A这样跨年也可以

刘艳红老师 解答

2024-06-11 16:28

做个借款合同，写上利息，这样就没有问题了

羣姐 追问

2024-06-11 16:29

那做上借款合同，这利息部分我们应该在税务怎么处理？但是对方利息也没支付过，税务上不用处理？

刘艳红老师 解答

2024-06-11 16:31

先做上合同，到时他们查，你就说暂时还没开票

羣姐 追问

2024-06-11 16:33

如果对方确实支付利息了，这种如果交增值税是按照6%来吗？

刘艳红老师 解答

2024-06-11 16:34

是的，是的，就是这样的

羣姐 追问

2024-06-11 16:43

老师我总结一下是不是这个意思：1、其他应收款-A公司，如果和其他应付款-A同时存在，可以先抵消一部分，其他应收款还有余额，可以做一份借款合同，如果税务找，那每年支付的利息部分需要按照6%补交增值税；2、如果是个人股东借款，当年内肯定要还回，要不牵扯20%的股息红利；3、员工借款当年未还回且用于购置房产，需要按照工资薪金申报个税；

刘艳红老师 解答

2024-06-11 16:51

员工借款当年也借款了，是吧，你想用申报工资来冲账？

羣姐 追问

2024-06-11 16:52

也不是想用申报工资冲账，不知道怎么去处理，有的员工个人挂账好几年了

刘艳红老师 解答

2024-06-11 17:02

你们工资也是正常发的，是吧

羣姐 追问

2024-06-11 17:03

嗯是我们都是正常发放工资

刘艳红老师 解答

2024-06-11 17:06

这种要他们尽快还回来吧