老师，2022年5月份有销售未开发票，然后前几天更正了增值税报表还有企业所得税年报表，财务报表年报要不要更正啊？

微信用户 追问

2024-06-10 14:31

是这样，比如2022年销售收入原来是1000万，然后增值税，利润表，企业所得税都是申报的1000万，然后这个月更正申报，未开票销售50万，这样，2022年收入就变1050万了，企业所得税年报也是1050万，但是利润表没有变，还是1000万，这样要不要紧

微信用户 追问

2024-06-10 14:48

这样不会有，财务报表收入和增值税收入不一样的疑点么？

微信用户 追问

2024-06-10 15:06

不过财务报表成本和所得税成本比对的

微信用户 追问

2024-06-10 15:25

这个不是纳税调增的收入吧，是未开票收入，营业收入

微信用户 追问

2024-06-10 16:55

税务局让我们更正2022年5月份申报表的，增加了营业收入，然后依次更正6-12月的增值税报表，再更正了年度所得税报表，这样，增值税收入和所得税的报表就增加收入了

微信用户 追问

2024-06-10 17:19

直接改的年度所得税报表的收入，比如所得税年报原来是1000万的，然后更正2022年企业所得税年报，改成1050万，再把这个50万对应的成本加上去，

郭老师 解答

2024-06-10 12:27

你好，你账务处理做到了，今年的话不需要修改之前的财务报表

郭老师 解答

2024-06-10 12:27

如果你是反结账，修改了去年的话，那你去年季度的财务报表、季度的所得税和年财务报表都要修改。

郭老师 解答

2024-06-10 12:42

汇算清缴调增之后没有关系的

郭老师 解答

2024-06-10 14:33

没有关系的，可以的

郭老师 解答

2024-06-10 14:53

增值税和财务报表不比对
增值税和所得税的收入比对

郭老师 解答

2024-06-10 15:07

是啊
一样的
汇算清缴纳税调增的收入

郭老师 解答

2024-06-10 15:37

那你怎么增加收入




能是在营业收入里面直接增加的




这里面的营业收入和第四季度应该是一样的，你为什么不一样？

郭老师 解答

2024-06-10 16:59

你年度所得税里面怎么填写的？是直接填写主表的营业收入的吗？

郭老师 解答

2024-06-10 16:59

主表里面的营业收入一定等于利润表里面的主营业务收入，就看你的所得税怎么填写的，能说一下吗？详细的说一下可以吗？

郭老师 解答

2024-06-10 17:22

那就反结账修改
季度申报
财务报表
年财务报表都要修改了