向员工收取个人所得税，社保，医保。那么摘要，科目，子细目应该怎么写？

宋生老师 解答

2018-04-27 09:07

你好！收到员工应负担的社保/所得税等 
借现金等 贷其他应付款-社保

小白兔 追问

2018-04-27 09:10

怎么会是其他应付款呢，他们把钱给财务去交医保社保那些啊，不应该是其他应付款把？

宋生老师 解答

2018-04-27 09:13

你好！是啊。对于企业来说，这些要拿去交给社保局，自然是其他应付款啊。

小白兔 追问

2018-04-27 09:16

不，你理解错我的意思了。公司账号已经统一扣除了全部，现在是收取他们个人应缴纳那部分去存进去银行

小白兔 追问

2018-04-27 09:17

科目应该是其他收入，子明细是五险，个人所得税，这样不对吗？

宋生老师 解答

2018-04-27 09:19

你好！是这样，如果是你说的这种，如果之前已经扣除了，那么在扣除的时候你应该计入借管理费用-社保（公司部分）其他应收款-个人部分 贷银行存款 
然后现在借现金 贷其他应收款