小规模公司开票1%税率换算成3%税率，怎样处置才不亏本

雁子 追问

2024-06-07 16:44

例如本来110块的货物，如果1%的税率，只需要1.09的增值税及0.13的附加税，现在对方非要开3%的专票，我要怎样处置

丽媛老师 解答

2024-06-07 17:09

你可以跟对方说明110的价格是按照1%的含税价报的，如果要开3%的就补差价

雁子 追问

2024-06-07 17:10

补差价的方法都有哪些

丽媛老师 解答

2024-06-07 17:25

最简单的直接补钱就可以了

雁子 追问

2024-06-07 17:27

是直接让把补差的金额银行转进来还是说把开票金额增加，如果增加开票金额，怎样增加才不亏本

丽媛老师 解答

2024-06-07 17:43

开票按照3%的税率开，差价转到银行账户，开票额和收到的款必须一致，看你和客户协商吧，如果对方愿意你可以吧附加税也补到价款里一起开票，如果附加税差价没多少你就卖个人情不收了

雁子 追问

2024-06-07 18:37

增值税、附加税、所得税差额补到价款里一起开票的话，要怎样开票才不会亏，有没有计算公式或方法

丽媛老师 解答

2024-06-07 18:57

那就算一下你的综合税负率就可以，小规模企业控制在4%-6%就可以，如果开100万不含税价，三个点的专票加上12%的附加税，这个税负率是3.36%，企业所得税因为有成本票可以抵扣，这个具体的税负率你自己可以根据你们企业的计算下，所有加起来综合税负4-6个点

雁子 追问

2024-06-07 19:27

110块货款，按3%税率开，按110/1.03*0.03*（1+12%）=3.59，则开票按110+3.59=113.59开具，可以吗？所得税是不是没考虑进去

丽媛老师 解答

2024-06-07 19:45

你算法不对，110是1%的含税价，要换算成不含税价，再计算，所得税要考虑进去，不过你这个数实际税负在4点多

雁子 追问

2024-06-07 19:54

如果实际税负是5，怎么算

雁子 追问

2024-06-07 20:01

110的货款，按3%开票，110/1.03*0.03*（1+12%）=3.59 110*0.05=5.5 按照110+5.5=115.5开票还是110+3.59=113.59开票

丽媛老师 解答

2024-06-07 20:12

110/1.01要换算成不含税价108.91，(113.59-108.91)/108.91=4.3%,结合你单位的情况看，既让你自己不亏，客户也能接受就行