关于增值税结转，现在有财务软件，有的是直接结转的，我想问，做借：应交税费-应交增值税-销项税 贷：应交税费-应交增值税-转出未交增值税，再由转出进未交，这里面在明细账上有什么不同？如果明细账上销项有余额，是不是说明没有做计算增值税凭证这一步？

柒月 追问

2024-06-06 16:31

这个方法看起来，确实比过度科目更好一点，学到了，谢谢

柒月 追问

2024-06-06 16:32

如果当期销减进是留抵，那是做分录还是不做分录？

甜椒老师 解答

2024-06-06 16:37

销项小于进项，比如销项税额是10000元，进项税额是20000元 可以这么做 借：应交税费-应交增值税-销项税 10000 贷：应交税费-应交增值税-进项税 10000，进项税的期末余额还有20000-10000=10000元代表的是留底

柒月 追问

2024-06-06 17:31

哦，懂了，非常受益，打开了思路，谢谢宝藏老师

甜椒老师 解答

2024-06-06 17:38

好的，以后有其他问题可以随时问我哈！