您好，老师支付数字认证服务费放哪个科目呢？ 还有网络招聘费入哪个科目呢？

夏雪 追问

2024-06-06 16:36

上述2个问题都计入服务费吧？

    还有一个问题购买交通运输社保计入哪个科目呢？和公司的主营没有关系

宋生老师 解答

2024-06-06 16:42

您好！是的，都计入服务费
什么叫交通运输社保？

夏雪 追问

2024-06-06 17:21

是交通运输设备，打错字了不好意思。

 还有广告物料制作入哪个科目呢？

宋生老师 解答

2024-06-06 17:23

你好，设备的话你超过5000就做固定资产，如果没有超过5000可以计入管理费用。
广告物料制作，你们制造物料吗？还是做什么？

夏雪 追问

2024-06-06 17:44

不是制造物料呢，我们购买广告物料制作

老师购买交通运输设备1400元入哪个科目呢？

宋生老师 解答

2024-06-06 17:45

你好！这样的话，是借原材料 贷应付账款

设备，计入管理费用-工具费等。

夏雪 追问

2024-06-06 17:47

好的，谢谢老师

宋生老师 解答

2024-06-06 17:48

你好！不用客气的了

夏雪 追问

2024-06-06 17:49

还有一个问题，计提并支付员工个人所得税，怎么入账呢

宋生老师 解答

2024-06-06 17:50

你好！1.计提工资
借：管理费用（或其他成本费用科目），贷：应付职工薪酬-工资
2.发放工资
借：应付职工薪酬-工资，贷：银行存款
应交税费-个人所得税
其他应付款-个人负担社保公积金，
3计提公司负担社保，借：管理费用（或其他成本费用科目），贷：应付职工薪酬-社保
4.支付社保
借：应付职工薪酬-社保，其他应付款-个人负担社保公积金，贷：银行存款
5.缴纳个税
借：应交税费-个人所得税，贷：银行存款