在做期初余额的时候账都平了，后来刷单的来申请付款，他把表发给我的时候才发现他那边之前有余额，在不影响期初余额的情况下，应该怎么做才能把他之前的月做进去，让我后面的账都平

爱笑的疯子 追问

2018-04-26 11:34

怎么做会计分录呢？我有点懵

王瑞老师 解答

2018-04-26 11:37

您好，借：以前年度损益调整  
               贷：应付账款等 
付款时借：应付账款等 
                贷：银行存款/库存现金

爱笑的疯子 追问

2018-04-26 11:49

不太懂，如果贷银行存款，那银行存款就会减少啊！我现在是银行存款和应付账款都是对的，只是刷单的人手上还有余额，在我做期初的时候并不知道他手上有啊

王瑞老师 解答

2018-04-26 12:20

您好，您这个刷单人手上有余额是欠他的款还是他欠公司的？

爱笑的疯子 追问

2018-04-26 13:32

他欠公司的

王瑞老师 解答

2018-04-26 13:34

您好，借：应收账款/其他应收款  
         贷：以前年度损益调整，这样调整的是本期的，期初没有变动。

爱笑的疯子 追问

2018-04-26 13:39

好的，谢谢

王瑞老师 解答

2018-04-26 13:55

不客气，工作愉快喔。