老师，我们公司是去年成立的新公司，处于亏损状态，填企业所得税申报表的时候，职工薪酬税收金额比账面金额高一点，企业所得税应该调减，但公司不用交所得税，我还需要写会计分录吗？

微信用户 追问

2024-06-03 16:56

申报的时候，这个差数，对以后有什么影响吗？

东老师 解答

2024-06-03 16:56

这个没有问题，没有什么影响。

微信用户 追问

2024-06-03 16:58

12月计提的工资，1月份已经红冲并重新计提，发放工资了

东老师 解答

2024-06-03 16:58

下次申报的时候正常申报就可以了。

微信用户 追问

2024-06-03 17:03

我现在账上还是显示那个利润总额的数，不体现纳税调整后的数，应该在哪里提现出来吗

东老师 解答

2024-06-03 17:04

你这个是因为是在今年修改的，只能在今年体现的。

微信用户 追问

2024-06-03 17:07

虽然我申报税务金额跟账上金额出现了差数，但是我什么也不需要做，是吗？

东老师 解答

2024-06-03 17:08

对，因为账上也没有什么可以调整的。